Prévoyance

La garantie décès verse un capital ou une rente aux bénéficiaires que vous désignez. Elle permet à un conjoint de conserver son niveau de vie, de rembourser un crédit immobilier ou de financer les études des enfants. Ce capital se transmet hors succession dans les limites fiscales prévues à l’article 990 I du Code général des impôts, avec un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans. On y ajoute souvent une rente éducation, versée à chaque enfant jusqu’à la fin de ses études, et une rente de conjoint. Pour articuler protection immédiate et transmission de long terme, cette garantie se combine utilement avec un contrat d’assurance-vie.

La garantie incapacité verse des indemnités journalières qui prennent le relais de votre revenu pendant un arrêt de travail, au-delà de ce que couvre la Sécurité sociale. Pour un travailleur non-salarié, dont l’indemnité de base plafonne à 65,84 euros par jour en 2026 (ameli.fr, 2026), cette garantie évite qu’un arrêt de plusieurs semaines ne mette en péril la trésorerie du foyer ou de l’entreprise. Le contrat fixe la franchise (délai avant indemnisation), le montant journalier et la durée maximale de versement.

Lorsqu’un accident ou une maladie réduit durablement votre capacité de travail, la garantie invalidité verse une rente calculée en fonction de votre taux d’invalidité. Elle prend le relais des indemnités journalières quand l’état de santé est stabilisé. C’est l’une des garanties les plus déterminantes pour un chef d’entreprise ou une profession libérale, dont les revenus dépendent directement de la capacité à exercer.

Les travailleurs non-salariés peuvent souscrire une prévoyance dans le cadre de la loi Madelin. Les cotisations sont alors déductibles du bénéfice imposable, dans la limite de 3,75 % du bénéfice majoré de 7 % du plafond annuel de la Sécurité sociale, soit 48 060 euros en 2026 (Apicil, 2026). Cet avantage réduit le coût réel de la couverture, ce qui répond au premier frein cité par 60 % des entrepreneurs non couverts : le prix (Baromètre CSA Prévoyance TNS 2026, MetLife France). Ce sujet rejoint souvent une réflexion plus large sur la retraite et l’optimisation de la rémunération du dirigeant.

Une entreprise peut souscrire une garantie homme-clé qui l’indemnise en cas de décès ou d’invalidité d’un dirigeant ou d’un collaborateur stratégique, le temps de retrouver un équilibre. La garantie croisée entre associés permet, elle, aux associés survivants de racheter les parts de l’associé disparu sans fragiliser la trésorerie. Ces montages relèvent de l’ingénierie patrimoniale et se pensent en cohérence avec les statuts et le pacte d’associés.

Quand vous êtes arrêté, votre activité s’interrompt mais les charges fixes continuent : loyer du local, salaires, cotisations, matériel, énergie. L’assurance frais généraux prend le relais en remboursant ces dépenses professionnelles pendant l’arrêt, ce qui évite de puiser dans la trésorerie ou de fermer temporairement. Les plafonds usuels se situent autour de 10 000 euros par mois et 120 000 euros par an. Elle vise surtout les travailleurs non-salariés et les dirigeants de structures de moins de cinq salariés, et complète la garantie incapacité qui, elle, protège votre revenu personnel.

Distincte de la prévoyance, la complémentaire santé rembourse vos frais de soins courants et vos dépassements d’honoraires. Souscrite dans le cadre Madelin, elle devient déductible du bénéfice imposable, et les remboursements perçus sont exonérés d’impôt (loi Madelin, France Épargne, 2026). Pour une profession libérale imposée dans la catégorie des bénéfices non commerciaux, ce cadre abaisse le coût réel de la couverture. Nous l’articulons avec la prévoyance et la retraite pour couvrir à la fois les soins, la perte de revenu et l’épargne longue, sans garanties en double.

Une carrière sportive est intense et courte, et une blessure grave peut y mettre fin sans préavis. Les garanties incapacité et invalidité se calibrent alors sur ce rythme particulier : indemnisation rapide pendant une immobilisation, rente ou capital si l’inaptitude devient définitive, protection des revenus le temps d’organiser une reconversion. Ces contrats se pensent avec la gestion des revenus de carrière et la fiscalité propre au statut. C’est un accompagnement que nous menons spécifiquement pour les sportifs professionnels.